F.A.Q. при работе с УПД для «ИКЕА» на EDI Platform
УПД с какой функцией принимает «ИКЕА»?
«ИКЕА» принимает УПД с функцией «СЧФДОП» или «ДОП» (для неплательщиков НДС).
Что делать при обнаружении расхождений в УПД? Как исправить?
Исправленный УПД и универсальный корректировочный документ (УКД) можно выставить только в случае приёмки первоначальных документов компанией «ИКЕА», если возникает необходимость внести корректировки/исправления.
В случае отказа в приёмке изначально выставленных документов, необходимо перевыставить УПД.
Обязательные поля в УКД (КСЧФДИС):
- Номер и дата корректировочного документа
- Номер и дата первичного документа, к которому оформлена корректировка
- Номер договора – СвПродПер/СвПер/ОснПер/@НомОсн
- Дата договора – СвПродПер/СвПер/ОснПер/@ДатаОсн
- Номер заказа (если применимо) – СвПродПер/СвПер/ОснПер/@НомОсн
- Дата заказа (если применимо) – СвПродПер/СвПер/ОснПер/@ДатаОсн
- Номер банковского счета – СвСчФакт/СвПрод/БанкРекв/@НомерСчета
- ИНН
Какие поля УПД являются обязательными для заполнения?
В УПД должны содержаться поля:
- Номер и дата документа
- Номер договора – СвПродПер/СвПер/ОснПер/@НомОсн
- Дата договора – СвПродПер/СвПер/ОснПер/@ДатаОсн
- Номер заказа (если применимо) – СвПродПер/СвПер/ОснПер/@НомОсн
- Дата заказа (если применимо) – СвПродПер/СвПер/ОснПер/@ДатаОсн
- Номер банковского счета продавца – СвСчФакт/СвПрод/БанкРекв/@НомерСчета
- ИНН
Почему нельзя удалить подписанный УПД / УКД?
Приказы, согласно которым нельзя удалять Оператору ЭД УПД / УКД :
А) Приказ ФНС от 20 апреля 2012 г. N ММВ-7-6/253@
Основными функциями доверенного ОЭД в рамках юридически значимого документооборота счетов-фактур в электронной форме по телекоммуникационным каналам связи с использованием электронной подписи являются, в т.ч. (п.5.1.):
– обеспечение фиксации даты выставления/получения счета-фактуры в электронной форме по телекоммуникационным каналам связи и формирование подтверждения даты его выставления/получения;
Б) Приказ Минфина России от 10.11.2015 N 174н:
1.5. Счет-фактура в электронной форме по телекоммуникационным каналам связи считается исходящим от участника ЭДО, если он подписан усиленной квалифицированной электронной подписью уполномоченного лица, принадлежащей уполномоченному лицу участника, и данный участник направил счет-фактуру через Оператора ЭДО по телекоммуникационным каналам связи в соответствии с настоящим Порядком.
При этом Приказ Минфина не предоставляет Оператору права удалять подписанные, т.е. исходящие от участника ЭДО СЧФ/КСЧФ.
Одновременно:
1.12. При необходимости внесения исправлений в счет-фактуру покупателем направляется продавцу через Оператора электронного документооборота уведомление об уточнении счета-фактуры. При получении уведомления об уточнении счета-фактуры продавец устраняет указанные в уведомлении об уточнении счета-фактуры ошибки и направляет покупателю исправленный счет-фактуру в электронной форме в соответствии с настоящим Порядком.
Почему при печати УПД в форме «Статус» указывается функция документа (СЧФ, СЧФДОП, ДОП), а не номер (1-3)?
Согласно действующему Приказу от 19.12.2018 № ММВ-7-15/820@ сообщается следующее:
Утвердить формат счета-фактуры, формат представления документа об отгрузке товаров (выполнении работ), передаче имущественных прав (документа об оказании услуг), включающего в себя счет-фактуру, и формат представления документа об отгрузке товаров (выполнении работ), передаче имущественных прав (документа об оказании услуг) в электронной форме согласно приложению к настоящему приказу.
Согласно приложению к Приказу: «Формат счета-фактуры, формат представления документа об отгрузке товаров (выполнении работ), передаче имущественных прав (документа об оказании услуг), включающего в себя счет-фактуру, и формат представления документа об отгрузке товаров (выполнении работ), передаче имущественных прав (документа об оказании услуг) в электронной форме» указано следующее:
Счет-фактура, применяемый при расчетах по налогу на добавленную стоимость, документ об отгрузке товаров (выполнении работ), передаче имущественных прав (документ об оказании услуг) (информация продавца) (Документ).
Обязательный элемент «Функция» имеет формат T(1-6) и принимает значение: СЧФ / СЧФДОП / ДОП, где:
- СЧФ – счёт-фактура, применяемый при расчетах по налогу на добавленную стоимость;
- СЧФДОП – счёт-фактура, применяемый при расчетах по налогу на добавленную стоимость, и документ об отгрузке товаров (выполнении работ), передаче имущественных прав (документ об оказании услуг);
- ДОП – документ об отгрузке товаров (выполнении работ), передаче имущественных прав (документ об оказании услуг).
Под отгрузкой товаров понимается в том числе передача (поставка, отпуск) товара (груза).
Иными словами, корректным является печать значения функции в формате СЧФ / СЧФДОП / ДОП, а не использование числовых значений 1,2,3.