F.A.Q. при работе с УПД для сети «Глобус» (ООО «Гиперглобус») на EDI Platform
УПД с какой функцией принимает «Глобус» (ООО Гиперглобус)?
«Глобус» использует УПД с функциями:
- «СЧФДОП» – для поставщиков, являющихся плательщиками НДС
- «СЧФ» + «ДОП» – два документа
Требуется ли отправка УПД до совершения факта приёмки?
Зависит от процесса работы на бумаге.
Если подписано дополнительное соглашение ЭДО, по которому есть возможность не предоставлять бумажные экземпляры документов на поставку, цепочка документооборота будет выглядеть следующим образом:
- Сеть отправляет ORDERS;
- В момент отгрузки, но не позднее чем за час до начала приёмки, поставщик выгружает УПД. Если выгрузка документа не будет осуществлена заранее, приёмки не будет.
- На поставку товара поставщик предоставляет заполненный идентификационный лист. На основании этого документа происходит приёмка товара.
- По окончанию приёмки сеть подписывает электронный документ (если было расхождение выставляет электронный акт), предоставляет Вам бумажный Акт приёмки товара и RECADV.
Что делать при обнаружении расхождений в УПД? Как исправить?
Торговая сеть принимает исправленные УПД и УКД.
Почему при создании исправлений нельзя отредактировать номер и дату УПД?
На EDI Platform не реализован функционал по изменению номера и даты УПД при создании исправлений в связи с постановлением Правительства РФ от 26.12.2011 № 1137 п. 7, которое гласит:
«В новом экземпляре счета-фактуры не допускается изменение показателей, указанных в строке 1 счета-фактуры (строка, в которой указывается номер и дата СФ), составленного до внесения в него исправлений, и заполняется строка 1а, где указывается порядковый номер исправления и дата исправления. Остальные показатели нового экземпляра счета-фактуры, в том числе новые (первоначально не заполненные) или уточненные (измененные), указываются в соответствии с настоящим документом.»
Данное постановление распространяется на работу с УПД, т.к. дополнение к нему отсутствует.
Из-за того, что УПД пришёл на замену счёту-фактуре, требования, которые не были упразнены или изменены в рамках приказа ФНС России от 24.03.2016 N ММВ-7-15/155, автоматически распространяются на УПД.
Почему нельзя удалить подписанный УПД / УКД?
Оператор ЭДО руководствуется:
А) Приказом ФНС России от 08.06.2021 г. N ЕД-7-26/546@
7. Оператор электронного документооборота должен иметь в наличии программные средства, с использованием которых должно обеспечиваться хранение информации об обмене документами в электронной форме в течение всего срока хранения таких документов, определенного в соответствии с законодательством об архивном деле в Российской Федерации;
Б) Приказом Минфина России от 05.02.2021 г. N 14н
5. Счет-фактура в электронной форме считается исходящим от продавца, если он подписан электронной подписью уполномоченного лица продавца и направлен через Оператора электронного документооборота, заключившего договор с продавцом, по телекоммуникационным каналам связи в соответствии с настоящим Порядком
Одновременно:
17. Покупатель при получении от продавца счета-фактуры в электронной форме проверяет счет-фактуру в электронной форме на соответствие требованиям, установленным подпунктом "а" и "б" пункта 14 настоящего Порядка, и в случае выявления необходимости исправления ошибок в счет-фактуре в электронной форме:
а) формирует в электронной форме уведомление об уточнении счета-фактуры в электронной форме;
б) подписывает уведомление об уточнении счета-фактуры в электронной форме электронной подписью уполномоченного лица покупателя;
в) зашифровывает уведомление об уточнении счета-фактуры в электронной форме (при необходимости);
г) направляет файл подписанного уведомления об уточнении счета-фактуры в электронной форме в адрес продавца через Оператора электронного документооборота, заключившего договор с покупателем.
При этом ни Приказ Минфина, ни Приказ ФНС не предоставляют Оператору права удалять подписанные, т.е. исходящие от участника ЭДО УПД.
Какие поля являются обязательными для заполнения?
В УПД должны быть заполнены поля:
- В «шапке» документа (Табл. 1).
| Название поля | Атрибут и пример заполнения | Обязательность |
|---|---|---|
| Идентиф="отправитель" | Значен="9099534453443" | Да |
| Идентиф="получатель" | Значен="8731230921241" | Да |
| Идентиф="GLN_грузополучателя" | Значен="4690689000000" | Да. Если заказ с доставкой на РЦ и конечным покупателем – гипермаркетом, указывать нужно GLN конечного покупателя, иначе – GLN точки доставки. |
| Идентиф="грузополучатель" | Значен="4690689000000" | Обязательно для УПД (ДОП). Если заказ с доставкой на РЦ и конечным покупателем – гипермаркетом, указывать нужно GLN конечного покупателя, иначе – GLN точки доставки. |
| Идентиф="номер_заказа" | Значен="555760932" | Да |
| Идентиф="дата_заказа" | Значен="01.12.2018" | Нет |
| Идентиф="номер_накладной" | Значен="4568" | Да |
| Идентиф="дата_накладной" | Значен="04.12.2018" | Нет |
| Идентиф="код_поставщика" | Значен="24102" | Да |
- В товарных позициях (Табл. 2).
| Название поля | Атрибут и пример заполнения | Обязательность |
|---|---|---|
| Идентиф="штрихкод" | Значен="1234567891234" | Да |
| Идентиф="код_материала" | Значен="3376244" | Да |
Атрибут «Значен» содержит данные для примера, необходимо подставить данные вашей учётной системы.
Почему при печати УПД в форме «Статус» указывается функция документа (СЧФ, СЧФДОП, ДОП), а не номер (1-3)?
Согласно действующему Приказу от 19.12.2018 № ММВ-7-15/820@ сообщается следующее:
Утвердить формат счета-фактуры, формат представления документа об отгрузке товаров (выполнении работ), передаче имущественных прав (документа об оказании услуг), включающего в себя счет-фактуру, и формат представления документа об отгрузке товаров (выполнении работ), передаче имущественных прав (документа об оказании услуг) в электронной форме согласно приложению к настоящему приказу.
Согласно приложению к Приказу: «Формат счета-фактуры, формат представления документа об отгрузке товаров (выполнении работ), передаче имущественных прав (документа об оказании услуг), включающего в себя счет-фактуру, и формат представления документа об отгрузке товаров (выполнении работ), передаче имущественных прав (документа об оказании услуг) в электронной форме» указано следующее:
Счет-фактура, применяемый при расчетах по налогу на добавленную стоимость, документ об отгрузке товаров (выполнении работ), передаче имущественных прав (документ об оказании услуг) (информация продавца) (Документ).
Обязательный элемент «Функция» имеет формат T(1-6) и принимает значение: СЧФ / СЧФДОП / ДОП, где:
- СЧФ – счёт-фактура, применяемый при расчетах по налогу на добавленную стоимость;
- СЧФДОП – счёт-фактура, применяемый при расчетах по налогу на добавленную стоимость, и документ об отгрузке товаров (выполнении работ), передаче имущественных прав (документ об оказании услуг);
- ДОП – документ об отгрузке товаров (выполнении работ), передаче имущественных прав (документ об оказании услуг).
Под отгрузкой товаров понимается в том числе передача (поставка, отпуск) товара (груза).
Иными словами, корректным является печать значения функции в формате СЧФ / СЧФДОП / ДОП, а не использование числовых значений 1,2,3.
Почему при печати УПД выводится КПП обособленного подразделения, а ИНН головной организации?
Печатная форма реализована в соответствии с письмом МинФина РФ от 18.05.2017 № 03-07-09/30038, где указано: «При заполнении счетов-фактур по товарам, реализованным организацией через свое обособленное подразделение, в строке 2б «ИНН/КПП продавца» счета-фактуры следует указывать КПП соответствующего обособленного подразделения». Соответственно, в данном случае, при печати выводится ИНН головной организации и КПП обособленного подразделения, что является корректным.