УПД с какой функцией принимает «Краски России» (ИП Копытин)?
«Краски России» использует УПД с функцией «СЧФДОП».
Требуется ли отправка УПД до совершения факта приёмки?
Нет, УПД нужно формировать после приёмки, на основании RECADV (Уведомлении о приёмке).
Почему нельзя удалить подписанный УПД / УКД?
Приказы, согласно которым нельзя удалять Оператору ЭД УПД / УКД :
А) Приказ ФНС от 20 апреля 2012 г. N ММВ-7-6/253@
Основными функциями доверенного ОЭД в рамках юридически значимого документооборота счетов-фактур в электронной форме по телекоммуникационным каналам связи с использованием электронной подписи являются, в т.ч. (п.5.1.):
– обеспечение фиксации даты выставления/получения счета-фактуры в электронной форме по телекоммуникационным каналам связи и формирование подтверждения даты его выставления/получения;
Б) Приказ Минфина России от 10.11.2015 N 174н:
1.5. Счет-фактура в электронной форме по телекоммуникационным каналам связи считается исходящим от участника ЭДО, если он подписан усиленной квалифицированной электронной подписью уполномоченного лица, принадлежащей уполномоченному лицу участника, и данный участник направил счет-фактуру через Оператора ЭДО по телекоммуникационным каналам связи в соответствии с настоящим Порядком.
При этом Приказ Минфина не предоставляет Оператору права удалять подписанные, т.е. исходящие от участника ЭДО СЧФ/КСЧФ.
Одновременно:
1.12. При необходимости внесения исправлений в счет-фактуру покупателем направляется продавцу через Оператора электронного документооборота уведомление об уточнении счета-фактуры. При получении уведомления об уточнении счета-фактуры продавец устраняет указанные в уведомлении об уточнении счета-фактуры ошибки и направляет покупателю исправленный счет-фактуру в электронной форме в соответствии с настоящим Порядком.
Какие поля являются обязательными для заполнения?
В УПД должны быть заполнены поля:
- В «шапке» документа (Табл. 1).
| Название поля |
Атрибут и пример заполнения |
| Идентиф="отправитель" |
Значен="4610043169990" |
| Идентиф="получатель" |
Значен="9950470335007" |
| Идентиф="грузополучатель" |
Значен="9950470335021" |
| Идентиф="дата_заказа" |
Значен="31.07.2019" |
| Идентиф="дата_поставки" |
Значен="02.08.2019" |
| Идентиф="покупатель" |
Значен="9950470335007" |
| Идентиф="номер_заказа" |
Значен="А-000001005" |
| Идентиф="номер_акта" |
Значен="А-000001590" |
| Идентиф="дата_акта" |
Значен="02.08.2019" |
| Идентиф="номер_накладной" |
Значен="ТДН00005681" |
| Идентиф="дата_накладной" |
Значен="02.08.2019" |
| Идентиф="грузоотправитель" |
Значен="4610043169990" |
Табл. 1. Обязательные поля в «шапке» документа
- В товарных позициях (Табл. 2).
| Название поля |
Атрибут и пример заполнения |
| Идентиф="дата_накладной" |
Значен="02.08.2019" |
| Идентиф="код_материала" |
Значен="00000011695" |
| Идентиф="номер_заказа" |
Значен="А-000001005" |
| Идентиф="штрихкод" |
Значен="4690274001931" |
Табл. 2. Обязательные поля в товарных позициях
Атрибут «Значен» содержит данные для примера, необходимо подставить данные вашей учётной системы.
Почему при печати УПД в форме «Статус» указывается функция документа (СЧФ, СЧФДОП, ДОП), а не номер (1-3)?
Согласно действующему Приказу от 19.12.2018 № ММВ-7-15/820@ сообщается следующее:
Утвердить формат счета-фактуры, формат представления документа об отгрузке товаров (выполнении работ), передаче имущественных прав (документа об оказании услуг), включающего в себя счет-фактуру, и формат представления документа об отгрузке товаров (выполнении работ), передаче имущественных прав (документа об оказании услуг) в электронной форме согласно приложению к настоящему приказу.
Согласно приложению к Приказу: «Формат счета-фактуры, формат представления документа об отгрузке товаров (выполнении работ), передаче имущественных прав (документа об оказании услуг), включающего в себя счет-фактуру, и формат представления документа об отгрузке товаров (выполнении работ), передаче имущественных прав (документа об оказании услуг) в электронной форме» указано следующее:
Счет-фактура, применяемый при расчетах по налогу на добавленную стоимость, документ об отгрузке товаров (выполнении работ), передаче имущественных прав (документ об оказании услуг) (информация продавца) (Документ).
Обязательный элемент «Функция» имеет формат T(1-6) и принимает значение: СЧФ / СЧФДОП / ДОП, где:
- СЧФ – счёт-фактура, применяемый при расчетах по налогу на добавленную стоимость;
- СЧФДОП – счёт-фактура, применяемый при расчетах по налогу на добавленную стоимость, и документ об отгрузке товаров (выполнении работ), передаче имущественных прав (документ об оказании услуг);
- ДОП – документ об отгрузке товаров (выполнении работ), передаче имущественных прав (документ об оказании услуг).
Под отгрузкой товаров понимается в том числе передача (поставка, отпуск) товара (груза).
Иными словами, корректным является печать значения функции в формате СЧФ / СЧФДОП / ДОП, а не использование числовых значений 1,2,3.