F.A.Q. при работе с УПД для «Командор-Холдинг» на EDI Platform

Схемы работы с УПД для «Командор-Холдинг»

Реализованы две схемы работы с УПД: УПД вместе с DESADV и УПД после RECADV (в зависимости от договоренности поставщика и сети).

1. Особенности схемы УПД вместе с DESADV:

Поставщик вместе с DESADV отправляет УПД. Дата УПД должна соответствовать дате «Уведомления об отгрузке» (DESADV).

По факту приёмки сеть отправляет RECADV. Если нет расхождений, то УПД завершается, в противном случае на УПД отправляется уточнение, от поставщика ожидается УКД.

«Акт расхождений» и «Акт приёмки-передачи» по результатам фактической приёмки подписывают на бумаге.

Обязательные инфополя:

В «шапке» документа:

номер_накладной
дата_накладной
поставщик
покупатель
грузополучатель

По товарным линиям:

код_материала
штрихкод

2. Особенности схемы УПД после RECADV:

Поставщик отправляет УПД после RECADV.

Обязательные инфополя:

В «шапке» документа

номер_накладной
дата_накладной
поставщик
покупатель
грузополучатель
номер_акта
дата_акта

По товарным линиям:

код_материала
штрихкод

УПД с какой функцией принимает «Командор-Холдинг»?

«Командор-Холдинг» использует УПД с функцией «СЧФДОП» (для неплательщиков НДС по товарным линиям нужно указывать ставку НДС равную «0»).

Что делать при обнаружении расхождений в УПД? Как исправить?

Сеть принимает универсальный корректировочный документ (УКД).

Почему при печати УПД в форме «Статус» указывается функция документа (СЧФ, СЧФДОП, ДОП), а не номер (1-3)?

Согласно действующему Приказу от 19.12.2018 № ММВ-7-15/820@ сообщается следующее:

Утвердить формат счета-фактуры, формат представления документа об отгрузке товаров (выполнении работ), передаче имущественных прав (документа об оказании услуг), включающего в себя счет-фактуру, и формат представления документа об отгрузке товаров (выполнении работ), передаче имущественных прав (документа об оказании услуг) в электронной форме согласно приложению к настоящему приказу.

Согласно приложению к Приказу: «Формат счета-фактуры, формат представления документа об отгрузке товаров (выполнении работ), передаче имущественных прав (документа об оказании услуг), включающего в себя счет-фактуру, и формат представления документа об отгрузке товаров (выполнении работ), передаче имущественных прав (документа об оказании услуг) в электронной форме» указано следующее:

Счет-фактура, применяемый при расчетах по налогу на добавленную стоимость, документ об отгрузке товаров (выполнении работ), передаче имущественных прав (документ об оказании услуг) (информация продавца) (Документ).
Обязательный элемент «Функция» имеет формат T(1-6) и принимает значение: СЧФ / СЧФДОП / ДОП, где:

СЧФ – счёт-фактура, применяемый при расчетах по налогу на добавленную стоимость;
СЧФДОП – счёт-фактура, применяемый при расчетах по налогу на добавленную стоимость, и документ об отгрузке товаров (выполнении работ), передаче имущественных прав (документ об оказании услуг);
ДОП – документ об отгрузке товаров (выполнении работ), передаче имущественных прав (документ об оказании услуг).

Под отгрузкой товаров понимается в том числе передача (поставка, отпуск) товара (груза).

Иными словами, корректным является печать значения функции в формате СЧФ / СЧФДОП / ДОП, а не использование числовых значений 1,2,3.

Почему нельзя удалить подписанный УПД?

Приказы, согласно которым нельзя удалять Оператору ЭД УПД / УКД :

А) Приказ ФНС от 20 апреля 2012 г. N ММВ-7-6/253@

Основными функциями доверенного ОЭД в рамках юридически значимого документооборота счетов-фактур в электронной форме по телекоммуникационным каналам связи с использованием электронной подписи являются, в т.ч. (п.5.1.):

– обеспечение фиксации даты выставления/получения счета-фактуры в электронной форме по телекоммуникационным каналам связи и формирование подтверждения даты его выставления/получения;

Б) Приказ Минфина России от 10.11.2015 N 174н:

1.5. Счет-фактура в электронной форме по телекоммуникационным каналам связи считается исходящим от участника ЭДО, если он подписан усиленной квалифицированной электронной подписью уполномоченного лица, принадлежащей уполномоченному лицу участника, и данный участник направил счет-фактуру через Оператора ЭДО по телекоммуникационным каналам связи в соответствии с настоящим Порядком.
При этом Приказ Минфина не предоставляет Оператору права удалять подписанные, т.е. исходящие от участника ЭДО СЧФ/КСЧФ.

Одновременно:

1.12. При необходимости внесения исправлений в счет-фактуру покупателем направляется продавцу через Оператора электронного документооборота уведомление об уточнении счета-фактуры. При получении уведомления об уточнении счета-фактуры продавец устраняет указанные в уведомлении об уточнении счета-фактуры ошибки и направляет покупателю исправленный счет-фактуру в электронной форме в соответствии с настоящим Порядком.

Почему при печати УПД выводится КПП обособленного подразделения, а ИНН головной организации?

Печатная форма реализована в соответствии с письмом МинФина РФ от 18.05.2017 № 03-07-09/30038, где указано: «При заполнении счетов-фактур по товарам, реализованным организацией через свое обособленное подразделение, в строке 2б «ИНН/КПП продавца» счета-фактуры следует указывать КПП соответствующего обособленного подразделения». Соответственно, в данном случае, при печати выводится ИНН головной организации и КПП обособленного подразделения, что является корректным.

8 декабря 2021 г.