F.A.Q. при работе с УПД и УКД для торговой сети «Табрис» на EDI Platform

УПД с какой функцией принимает «Табрис» (ООО «ТВК-Р»)?

Торговая сеть использует УПД с функциями:

• «СЧФДОП»  – основная функция
• «ДОП»  – для неплательщиков НДС

Требуется ли отправка УПД до факта совершения приёмки?

Нет. УПД нужно формировать на основании «Уведомления о приёмке» (RECADV).

Что делать при обнаружении расхождений в УПД? Как исправить?

Все исправления совершаются через выставление УКД.

Какие поля в УПД являются обязательными для заполнения?

В УПД должны быть заполнены поля:

• В «шапке» документа (Табл. 1).

Название поля	Атрибут и пример заполнения
Идентиф="номер_накладной"	Значен = "DES-17584"
Идентиф="дата_накладной"	Значен = "15.01.2018"
Идентиф="номер_уведомления_об_отгрузке"	Значен = "DES-17584"
Идентиф="дата_уведомления_об_отгрузке"	Значен = "15.01.2018"
Идентиф="отправитель"	Значен="4600494999994"

Табл. 1. Обязательные поля в «шапке» документа

 

• В товарных позициях и по документу (Табл. 2).

Название поля	Атрибут и пример заполнения
ИнфПолФХЖ2 Идентиф="код_материала"	Значен="19075" (значение должно совпадать с указанным в DESADV)
КодПроисх = "032"	Код страны происхождения
<СумНалВсего> - <БезНДС>	Обязательно налачие итоговой суммы без НДС по документу
ТранГруз или ТранНакл	Обязательно наличие данных о транспортной накладной

Табл. 2. Обязательные поля в товарных позициях

 

Атрибут «Значен» содержит данные для примера, необходимо подставить данные вашей учётной системы.

Какие поля в УКД являются обязательными для заполнения?

В УКД должны быть заполнены поля:

• В «шапке» документа (Табл. 3).

Название поля	Атрибут и пример заполнения
КПП покупателя
Идентиф="номер_накладной"	Значен = "DES-17584"
Идентиф="дата_накладной"	Значен = "15.01.2018"
Идентиф="номер_уведомления_об_отгрузке"	Значен = "DES-17584"
Идентиф="дата_уведомления_об_отгрузке"	Значен = "15.01.2018"

Табл. 3. Обязательные поля в «шапке» документа

 

• В товарных позициях и по документу (Табл. 4).

Название поля	Атрибут и пример заполнения
ИнфПолФХЖ2 КолТовДо="10.00"	Предыдущее количество товара
КолТовПосле	Откорректированное количество товара
ЦенаТовДо	Предыдущая цена товара
ЦенаТовПосле	Откорректированная цена товара
код_материла	Артикул покупателя

Табл. 4. Обязательные поля в товарных позициях

 

Атрибут «Значен» содержит данные для примера, необходимо подставить данные вашей учётной системы.

Почему при создании корректировок нельзя отредактировать номер и дату УПД?

На EDI Platform не реализован функционал по изменению номера и даты УПД при создании исправлений в связи с постановлением Правительства РФ от 26.12.2011 № 1137 п. 7, которое гласит:

«В новом экземпляре счета-фактуры не допускается изменение показателей, указанных в строке 1 счета-фактуры (строка, в которой указывается номер и дата СФ), составленного до внесения в него исправлений, и заполняется строка 1а, где указывается порядковый номер исправления и дата исправления. Остальные показатели нового экземпляра счета-фактуры, в том числе новые (первоначально не заполненные) или уточненные (измененные), указываются в соответствии с настоящим документом.»

Данное постановление распространяется на работу с УПД, т.к. дополнение к нему отсутствует.

Из-за того, что УПД пришёл на замену счёту-фактуре, требования, которые не были упразднены или изменены в рамках приказа ФНС России от 24.03.2016 N ММВ-7-15/155, автоматически распространяются на УПД.

Почему нельзя удалить подписанный УПД / УКД?

Приказы, согласно которым нельзя удалять Оператору ЭД УПД / УКД :

А) Приказ ФНС от 20 апреля 2012 г. N ММВ-7-6/253@

Основными функциями доверенного ОЭД в рамках юридически значимого документооборота счетов-фактур в электронной форме по телекоммуникационным каналам связи с использованием электронной подписи являются, в т.ч. (п.5.1.):

- обеспечение фиксации даты выставления/получения счета-фактуры в электронной форме по телекоммуникационным каналам связи и формирование подтверждения даты его выставления/получения;

Б) Приказ Минфина России от 10.11.2015 N 174н:

1.5. Счет-фактура в электронной форме по телекоммуникационным каналам связи считается исходящим от участника ЭДО, если он подписан усиленной квалифицированной электронной подписью уполномоченного лица, принадлежащей уполномоченному лицу участника, и данный участник направил счет-фактуру через Оператора ЭДО по телекоммуникационным каналам связи в соответствии с настоящим Порядком.
При этом Приказ Минфина не предоставляет Оператору права удалять подписанные, т.е. исходящие от участника ЭДО СЧФ/КСЧФ.

Одновременно:

1.12. При необходимости внесения исправлений в счет-фактуру покупателем направляется продавцу через Оператора электронного документооборота уведомление об уточнении счета-фактуры. При получении уведомления об уточнении счета-фактуры продавец устраняет указанные в уведомлении об уточнении счета-фактуры ошибки и направляет покупателю исправленный счет-фактуру в электронной форме в соответствии с настоящим Порядком.

Почему при печати УПД в форме «Статус» указывается функция документа (СЧФ, СЧФДОП, ДОП), а не номер (1-3)?

Согласно письму от Федеральной Налоговой Службы от 24.10.2016 г. N ЕД-4-15/20034 , рассмотрев обращение по вопросу об утвержденном приказом ФНС России от 24.03.2016 N ММВ-7-15/155 формате счета-фактуры и формате представления документа об отгрузке товаров (выполнении работ), передаче имущественных прав (документа об оказании услуг) в электронной форме, сообщает следующее:

«В формат счета-фактуры и формат представления документа об отгрузке товаров (выполнении работ), передаче имущественных прав (документа об оказании услуг) в электронной форме при внесении в него изменений в связи с вступлением в силу Федерального закона от 30.05.2016 N 150-ФЗ будут внесены соответствующие корректировки: формат элемента «Функция» файла обмена информации покупателя будет изменен с Т(= 1) на Т(3 - 6).»

На основании вступления в силу (01.07.2016.) Федерального закона от 30.05.2016 N 150-ФЗ о внесении изменений в главу 21 части второй налогового кодекса РФ в Приказ от 24 марта 2016г. N ММВ-7-15/155@ «Об утверждении формата счета-фактуры и формата представления документа об отгрузке товаров (выполнении работ), передаче имущественных прав (документа об оказании услуг), включающего в себя счёт-фактуру, в электронной форме» были внесены соответствующие изменения:

Счет-фактура, применяемый при расчетах по налогу на добавленную стоимость, документ об отгрузке товаров (выполнении работ), передаче имущественных прав (документ об оказании услуг) (информация продавца) (Документ). Элемент «Функция» принимает значение: СЧФ / СЧФДОП / ДОП, где:

• СЧФ – счёт-фактура, применяемый при расчетах по налогу на добавленную стоимость;
• СЧФДОП – счёт-фактура, применяемый при расчетах по налогу на добавленную стоимость, и документ об отгрузке товаров (выполнении работ), передаче имущественных прав (документ об оказании услуг);
• ДОП – документ об отгрузке товаров (выполнении работ), передаче имущественных прав (документ об оказании услуг).

Под отгрузкой товаров понимается в том числе передача (поставка, отпуск) товара (груза).

Иными словами, корректным является печать значения функции в формате СЧФ / СЧФДОП / ДОП, а не использовать числовые значения 1,2,3.

Почему при печати УПД выводится КПП обособленного подразделения, а ИНН головной организации?

Печатная форма реализована в соотвествии с письмом МинФина РФ от 18.05.2017 № 03-07-09/30038, где указано: «При заполнении счетов-фактур по товарам, реализованным организацией через свое обособленное подразделение, в строке 2б «ИНН/КПП продавца» счета-фактуры следует указывать КПП соответствующего обособленного подразделения». Соответственно, в данном случае, при печати выводится ИНН головной организации и КПП обособленного подразделения, что является корректным.