F.A.Q. при работе с УПД для торговой сети «Леруа Мерлен Восток»

УПД с какой функцией принимает «Леруа Мерлен Восток»?

Торговая сеть «Леруа Мерлен Восток» использует УПД с функциями:

• «СЧФДОП» – для поставщиков, являющихся плательщиками НДС
• «ДОП» – для неплательщиков НДС.

УПД для «Леруа Мерлен Восток» рекомендуется формировать на основании «Уведомления об отгрузке» (DESADV).

В каких случаях не принимается УПД?

УПД не принимается, если:

• В нём имеется код товара сети вне заказа
• В количестве или в цене указан «0»
• Есть арифметические ошибки при расчётах в табличной части
• Указан один и тот же код товара сети в разных строках
• Если от поставщика был ранее получен УПД с таким же номером для любого другого заказа в течении календарного года, в котором был выставлен документ

Что делать при обнаружении расхождений в УПД? Как исправить?

На стороне торговой сети реализована функция «Корректировочного УПД» (УКД). 

Если было получено «Уведомление об уточнении УПД», то:

• До подписания УПД покупателем: поставщик может отправить УПД с учётом изменений с тем же номером, что и ранее, либо с новым.
• После подписания УПД покупателем: следует оформить УКД на основании «Акта о выявленных расхождениях» от бухгалтерии магазина или центрального офиса.

Каковы особенности бизнес-процесса поставок в «Леруа Мерлен Восток» с внедрением УПД (СЧФДОП)?

1. DESADV должен содержать «номер УПД», либо в номере накладной (если старая интеграция), либо в отдельных тегах «Номер УПД» и «Дата УПД».
2. После создания «Уведомления об отгрузке» (DESADV), необходимо сформировать и отправить, подписанный валидной электронной подписью электронный УПД. Желательно за 48 часов до фактической отправки груза.
3. При отправке поставщиком товара, требуется передавать ТТН в бумажном виде. При этом документ остаётся без изменений.
4. После того, как товар по заказу пройдет первую приёмку, УПД будет подписан без фактического пересчета. Это означает, что после количественного пересчета, который происходит в магазине, поставщику может быть выставлен акт на бумаге (ТОРГ-2, ТОРГ-4), УПД изменит статус на «С уточнением» – если поставщик согласен, то необходимо предоставить «Универсальный корректировочный документ» (УКД) в бумажном виде.

Полный процесс описан в схеме: Бизнес-процесс при работе с УПД (СЧФДОП) для «Леруа Мерлен Восток».pdf

Почему при печати УПД в форме «Статус» указывается функция документа (СЧФ, СЧФДОП, ДОП), а не номер (1-3)?

Согласно письму от Федеральной Налоговой Службы от 24.10.2016 г. N ЕД-4-15/20034 , рассмотрев обращение по вопросу об утвержденном приказом ФНС России от 24.03.2016 N ММВ-7-15/155 формате счета-фактуры и формате представления документа об отгрузке товаров (выполнении работ), передаче имущественных прав (документа об оказании услуг) в электронной форме, сообщает следующее:

«В формат счета-фактуры и формат представления документа об отгрузке товаров (выполнении работ), передаче имущественных прав (документа об оказании услуг) в электронной форме при внесении в него изменений в связи с вступлением в силу Федерального закона от 30.05.2016 N 150-ФЗ будут внесены соответствующие корректировки: формат элемента «Функция» файла обмена информации покупателя будет изменен с Т(= 1) на Т(3 - 6).»

На основании вступления в силу (01.07.2016.) Федерального закона от 30.05.2016 N 150-ФЗ о внесении изменений в главу 21 части второй налогового кодекса РФ в Приказ от 24 марта 2016г. N ММВ-7-15/155@ «Об утверждении формата счета-фактуры и формата представления документа об отгрузке товаров (выполнении работ), передаче имущественных прав (документа об оказании услуг), включающего в себя счёт-фактуру, в электронной форме» были внесены соответствующие изменения:

Счет-фактура, применяемый при расчетах по налогу на добавленную стоимость, документ об отгрузке товаров (выполнении работ), передаче имущественных прав (документ об оказании услуг) (информация продавца) (Документ). Элемент «Функция» принимает значение: СЧФ / СЧФДОП / ДОП, где:

• СЧФ – счёт-фактура, применяемый при расчетах по налогу на добавленную стоимость;
• СЧФДОП – счёт-фактура, применяемый при расчетах по налогу на добавленную стоимость, и документ об отгрузке товаров (выполнении работ), передаче имущественных прав (документ об оказании услуг);
• ДОП – документ об отгрузке товаров (выполнении работ), передаче имущественных прав (документ об оказании услуг).

Под отгрузкой товаров понимается в том числе передача (поставка, отпуск) товара (груза).

Иными словами, корректным является печать значения функции в формате СЧФ / СЧФДОП / ДОП, а не использовать числовые значения 1,2,3.

Почему при печати УПД выводится КПП обособленного подразделения, а ИНН головной организации?

Печатная форма реализована в соответствии с письмом МинФина РФ от 18.05.2017 № 03-07-09/30038, где указано: «При заполнении счетов-фактур по товарам, реализованным организацией через свое обособленное подразделение, в строке 2б «ИНН/КПП продавца» счета-фактуры следует указывать КПП соответствующего обособленного подразделения». Соответственно, в данном случае, при печати выводится ИНН головной организации и КПП обособленного подразделения, что является корректным.

Каковы расширенные требования к УПД для «Леруа Мерлен Восток»?

«Леруа Мерлен Восток» в проекте УПД дополнительно к базовым требованиям ФНС формата вводит расширенные требования к составу документа, а именно – логику проверки заполнений отдельных полей.

Дополнительные требования для УПД:

A. В заголовке (*/Документ/СвСчФакт/ИнфПолФХЖ1/ТекстИнф)

Название поля	Атрибут и пример заполнения
Идентиф="отправитель"	Значен="4600000000000"
Идентиф="получатель"	Значен="4680328200037"
Идентиф="грузоотправитель"	Значен="4600000000000"
Идентиф="грузополучатель"	Значен="4680328200037"
Идентиф="номер_заказа"	Значен="111"
Идентиф="дата_заказа"	Значен="30.05.2017"
Идентиф="номер_накладной"	Значен="0001" указывается номер DESADV
Идентиф="дата_накладной"	Значен="02.06.2017" указывается дата DESADV

B. В позиции (*/Документ/ТаблСчФакт/СведТов/ИнфПолФХЖ2')

Название поля	Атрибут и пример заполнения
Идентиф="код_материала"	Значен="00001"
Идентиф="штрихкод"	Значен="1234567891024"

Атрибут «Значен» содержит данные для примера, необходимо подставить данные вашей учётной системы.

Важно

Реквизиты адресов продавца, покупателя, грузополучателя и грузоотправителя должны соответствовать выписке из ЕГРЮЛ и указываться полностью в соответствующих полях.

Наименование компании-покупателя должно соответствовать юридической форме – ООО "ЛЕРУА МЕРЛЕН ВОСТОК".

Почему нельзя удалить подписанный УПД / УКД?

Приказы, согласно которым нельзя удалять Оператору ЭД УПД / УКД :

А) Приказ ФНС от 20 апреля 2012 г. N ММВ-7-6/253@

Основными функциями доверенного ОЭД в рамках юридически значимого документооборота счетов-фактур в электронной форме по телекоммуникационным каналам связи с использованием электронной подписи являются, в т.ч. (п.5.1.):

– обеспечение фиксации даты выставления/получения счета-фактуры в электронной форме по телекоммуникационным каналам связи и формирование подтверждения даты его выставления/получения;

Б) Приказ Минфина России от 10.11.2015 N 174н:

1.5. Счет-фактура в электронной форме по телекоммуникационным каналам связи считается исходящим от участника ЭДО, если он подписан усиленной квалифицированной электронной подписью уполномоченного лица, принадлежащей уполномоченному лицу участника, и данный участник направил счет-фактуру через Оператора ЭДО по телекоммуникационным каналам связи в соответствии с настоящим Порядком.
При этом Приказ Минфина не предоставляет Оператору права удалять подписанные, т.е. исходящие от участника ЭДО СЧФ/КСЧФ.

Одновременно:

1.12. При необходимости внесения исправлений в счет-фактуру покупателем направляется продавцу через Оператора электронного документооборота уведомление об уточнении счета-фактуры. При получении уведомления об уточнении счета-фактуры продавец устраняет указанные в уведомлении об уточнении счета-фактуры ошибки и направляет покупателю исправленный счет-фактуру в электронной форме в соответствии с настоящим Порядком.

Что означает уточнение «Расхождение в расположении между заказом и ЭСФ»?

Это уточнение означает, что в «Заказе» (ORDERS) конечный получатель отличается от грузополучателя в УПД. Требуется устранить расхождения.

Как выглядит формат УПД для «Леруа Мерлен Восток»?

Описание нового и текущего формата УПД и EDI-сообщений можете просмотреть в статье №882.