F.A.Q. при работе с УПД для сети «Стройландия» на EDI Platform
УПД с какой функцией принимает «Стройландия»?
Торговая сеть «Стройландия» использует УПД только с функциями «СЧФДОП» и «ДОП» (для неплательщиков НДС).
Формировать УПД можно на основании ORDERS и DESADV.
Требуется ли отправка электронного УПД до совершения приёмки?
Да, УПД нужно отправлять вместе с DESADV.
Что делать при обнаружении расхождений в УПД? Как исправить?
Сеть принимает Исправленные УПД, УКД и перевыставление УПД.
При обнаружении расхождений желательно отправлять перевыставленный оригинальный УПД.
Если перевыставить УПД нельзя:
- Если ошибка в товарной части и итоговых суммах – УКД
- Если ошибка в «шапке» документа – иУПД
Почему при создании исправлений нельзя отредактировать номер и дату УПД?
На EDI Platform не реализован функционал по изменению номера и даты УПД при создании исправлений в связи с постановлением Правительства РФ от 26.12.2011 № 1137 п. 7, которое гласит:
«В новом экземпляре счета-фактуры не допускается изменение показателей, указанных в строке 1 счета-фактуры (строка, в которой указывается номер и дата СФ), составленного до внесения в него исправлений, и заполняется строка 1а, где указывается порядковый номер исправления и дата исправления. Остальные показатели нового экземпляра счета-фактуры, в том числе новые (первоначально не заполненные) или уточненные (измененные), указываются в соответствии с настоящим документом.»
Данное постановление распространяется на работу с УПД, т.к. дополнение к нему отсутствует.
Из-за того, что УПД пришёл на замену счёту-фактуре, требования, которые не были упразнены или изменены в рамках приказа ФНС России от 24.03.2016 N ММВ-7-15/155, автоматически распространяются на УПД.
Почему нельзя удалить подписанный УПД / УКД?
Приказы, согласно которым нельзя удалять Оператору ЭД УПД / УКД :
А) Приказ ФНС от 20 апреля 2012 г. N ММВ-7-6/253@
Основными функциями доверенного ОЭД в рамках юридически значимого документооборота счетов-фактур в электронной форме по телекоммуникационным каналам связи с использованием электронной подписи являются, в т.ч. (п.5.1.):
– обеспечение фиксации даты выставления/получения счета-фактуры в электронной форме по телекоммуникационным каналам связи и формирование подтверждения даты его выставления/получения;
Б) Приказ Минфина России от 10.11.2015 N 174н:
1.5. Счет-фактура в электронной форме по телекоммуникационным каналам связи считается исходящим от участника ЭДО, если он подписан усиленной квалифицированной электронной подписью уполномоченного лица, принадлежащей уполномоченному лицу участника, и данный участник направил счет-фактуру через Оператора ЭДО по телекоммуникационным каналам связи в соответствии с настоящим Порядком.
При этом Приказ Минфина не предоставляет Оператору права удалять подписанные, т.е. исходящие от участника ЭДО СЧФ/КСЧФ.
Одновременно:
1.12. При необходимости внесения исправлений в счет-фактуру покупателем направляется продавцу через Оператора электронного документооборота уведомление об уточнении счета-фактуры. При получении уведомления об уточнении счета-фактуры продавец устраняет указанные в уведомлении об уточнении счета-фактуры ошибки и направляет покупателю исправленный счет-фактуру в электронной форме в соответствии с настоящим Порядком.
Какие поля являются обязательными для заполнения?
В УПД должны быть заполнены поля:
- /Файл/Документ/@НаимЭконСубСост – Наименование продавца ИНН/КПП
Должны быть заполнены банковские реквизиты в УПД:
- /Файл/Документ/СвПрод/БанкРекв/НомерСчета – номер банковского счета
- /Файл/Документ/СвПрод/БанкРекв/СвБанк/@НаимБанк – наименование банка
- /Файл/Документ/СвПрод/БанкРекв/СвБанк/@БИК – БИК
- /Файл/Документ/СвПрод/БанкРекв/СвБанк/@КорСчет – номер корреспондентского счета
- /Файл/Документ/ГрузПолуч/БанкРекв/НомерСчета – номер банковского счета
- /Файл/Документ/ГрузПолуч/БанкРекв/СвБанк/@НаимБанк – наименование банка
- /Файл/Документ/ГрузПолуч/БанкРекв/СвБанк/@БИК – БИК
- /Файл/Документ/ГрузПолуч/БанкРекв/СвБанк/@КорСчет – номер корреспондентского счета
- /Файл/Документ/СвПокуп/БанкРекв/НомерСчета – номер банковского счета
- /Файл/Документ/СвПокуп/БанкРекв/СвБанк/@НаимБанк – наименование банка
- /Файл/Документ/СвПокуп/БанкРекв/СвБанк/@БИК – БИК
- /Файл/Документ/СвПокуп/БанкРекв/СвБанк/@КорСчет – номер корреспондентского счета
- /Файл/Документ/СвПродПер/ОснПер/@НаимОсн – Наименование документа-основания
- /Файл/Документ/СвПродПер/ОснПер/@НомОсн – Номер докуента-основания
- /Файл/Документ/СвПродПер/ОснПер/@ДатаОсн – Дата документа-основания
При работе с УПД изменяется ли комплект бумажных документов?
Дополнительный требований к бумажным документам нет.
Почему при печати УПД в форме «Статус» указывается функция документа (СЧФ, СЧФДОП, ДОП), а не номер (1-3)?
Согласно действующему Приказу от 19.12.2018 № ММВ-7-15/820@ сообщается следующее:
Утвердить формат счета-фактуры, формат представления документа об отгрузке товаров (выполнении работ), передаче имущественных прав (документа об оказании услуг), включающего в себя счет-фактуру, и формат представления документа об отгрузке товаров (выполнении работ), передаче имущественных прав (документа об оказании услуг) в электронной форме согласно приложению к настоящему приказу.
Согласно приложению к Приказу: «Формат счета-фактуры, формат представления документа об отгрузке товаров (выполнении работ), передаче имущественных прав (документа об оказании услуг), включающего в себя счет-фактуру, и формат представления документа об отгрузке товаров (выполнении работ), передаче имущественных прав (документа об оказании услуг) в электронной форме» указано следующее:
Счет-фактура, применяемый при расчетах по налогу на добавленную стоимость, документ об отгрузке товаров (выполнении работ), передаче имущественных прав (документ об оказании услуг) (информация продавца) (Документ).
Обязательный элемент «Функция» имеет формат T(1-6) и принимает значение: СЧФ / СЧФДОП / ДОП, где:
- СЧФ – счёт-фактура, применяемый при расчетах по налогу на добавленную стоимость;
- СЧФДОП – счёт-фактура, применяемый при расчетах по налогу на добавленную стоимость, и документ об отгрузке товаров (выполнении работ), передаче имущественных прав (документ об оказании услуг);
- ДОП – документ об отгрузке товаров (выполнении работ), передаче имущественных прав (документ об оказании услуг).
Под отгрузкой товаров понимается в том числе передача (поставка, отпуск) товара (груза).
Иными словами, корректным является печать значения функции в формате СЧФ / СЧФДОП / ДОП, а не использование числовых значений 1,2,3.
Почему при печати УПД выводится КПП обособленного подразделения, а ИНН головной организации?
Печатная форма реализована в соответствии с письмом МинФина РФ от 18.05.2017 № 03-07-09/30038, где указано: «При заполнении счетов-фактур по товарам, реализованным организацией через свое обособленное подразделение, в строке 2б «ИНН/КПП продавца» счета-фактуры следует указывать КПП соответствующего обособленного подразделения». Соответственно, в данном случае, при печати выводится ИНН головной организации и КПП обособленного подразделения, что является корректным.